Порядок оформления и учет вкладных операций

Информация » Роль и место вкладов населения в деятельности коммерческого банка » Порядок оформления и учет вкладных операций

Страница 1

Расходные операции по вкладу. Расходные операции по вкладу совершаются при предъявлении вкладчиком или его представителем документа, удостоверяющего и подтверждающего личность, с указанием реквизитов такого документа в расчётно-кассовых документах (по наличным операциям – расходный ордер ф. 0402540178 для операций в белорусских рублях, валютный расходный ордер ф. 0402540150 для операций в валюте; по безналичным операциям – платежное поручение ф. 0401600031).

Основанием для выдачи вклада наличными деньгами является кассовый документ, а для совершения безналичных перечислений – соответствующая платежная инструкция, подписанные вкладчиком (его представителем). Выписка из лицевого счета выдается вкладчику (его представителю) при изъявлении соответствующего желания с его стороны и в случае, если договор банковского вклада не оформлен путем выдачи сберегательной книжкой.

Представитель вкладчика дополнительно предъявляет оформленный в установленном порядке документ, подтверждающий правомочность представительства.

Оформление выплаты части вклада наличными денежными средствами. Выплата части вклада наличными денежными средствами осуществляется в соответствии с условиями вида вклада, на основании оформленных надлежащим образом соответствующих расходных ордеров.

При выплате части вклада вкладчик или его представитель предъявляет ответственному исполнителю документ, удостоверяющий и подтверждающий личность, и сберегательную книжку (если она выдавалась).

Ответственный исполнитель выполняет следующие операции:

- принимает от вкладчика или его представителя документ, удостоверяющий и подтверждающий личность;

- убеждается в личности вкладчика или его представителя и уточняет сумму расходной операции;

- проверяет возможность выполнения операции в соответствии с условиями вклада и достаточность средств на счете для осуществления операции;

- распечатывает соответствующий расходный ордер и передает его для проверки и подписи вкладчиком (его представителем);

- истребует подписанный расходный ордер у вкладчика и сличает подпись вкладчика на ордере с образцом его подписи на карточке лицевого счета;

- при выдаче части вклада представителю вкладчика проверяет правильность оформления доверенности с учетом предъявляемых к ней требований. Если на доверенности имеется образец подписи представителя, сличает подпись представителя на расходном ордере с образцом его подписи на доверенности, а также подпись вкладчика на доверенности с образцом его подписи на карточке лицевого счета;

- отражает операцию в лицевом счете (и сберегательной книжке, если она выдавалась);

- подписывает расходный ордер;

- оформляет выписку по лицевому счету (по желанию вкладчика);

- если в служебные обязанности не входят функции кассира, расходный ордер вместе с документом, удостоверяющим и подтверждающим личность, и другими документами, на основании которых производится выплата, передает кассиру.

При выплате части вклада в иностранной валюте структурное подразделение филиала покупает у вкладчика часть валюты, подлежащую выплате монетами.

Ответственный исполнитель:

- оформляет в установленном порядке расходный валютный ордер на сумму, выраженную в единицах иностранной валюты, существующих в виде банкнот;

- на сумму части валюты, подлежащей выплате монетами, составляет распоряжение;

- истребует подпись вкладчика (представителя) на распоряжении;

- оформленное распоряжение передает кассиру валютной кассы для выдачи наличными белорусскими рублями части валютного вклада;

- по окончании операционного дня к итоговому мемориальному ордеру формирует ведомость безналичного зачисления (списания).

При выплате части вклада кассир выполняет следующие операции:

- проверяет правильность оформления расходного ордера;

- устанавливает по переданным ему ответственным исполнителем документам сумму выплаты;

- подписывает расходный ордер и запись в сберегательной книжке (если она используется) или выписку из лицевого счета;

Страницы: 1 2 3

Другое по теме:

Конъюнктура рынка пластиковых карт в России
Российский рынок пластиковых банковских карт возник относительно недавно, но на волне «зарплатных проектов», он демонстрирует впечатляющие темпы роста. По оценкам Центробанка, на 01.07.2005 г. было выпушено 42,5 млн. пластиковых карт, что ...

Потребительная стоимость и качество ценной бумаги
Как и любой товар, ценная бумага имеет потребительную стоимость и стоимость для своего владельца. Потребительная стоимость находит своё выражение в тех правах, которыми наделена конкретная ценная бумага, это её права, выраженные как едино ...

Валютное регулирование сделок с ценными бумагами
Принципы осуществления валютных операций в РФ, компетенция органов валютного регулирования и контроля, права и обязанности юридических и физических лиц по владению, пользованию и распоряжению валютными ценностями, а также основания для на ...

Актуально о банках

Сущность денег


Необходимость появления денег была обусловлена объективным развитием производительных сил и производственных отношений.

Разделы

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.cleverbanks.ru