Соблюдение экономических нормативов в банке

Поскольку кредитно-банковская система имеет жизненно важное значение для экономики страны, она служит объектом тщательного надзора и регулирования, как со стороны Национального банка Украины, так и со стороны высших органов государственной власти и управления. Надзор за коммерческими банками и регулирование их деятельности преследует главным образом две цели:

· обеспечение устойчивости и предотвращение банкротства банков;

· ограничение концентрации капитала в руках немногих банков с целью недопущения монопольного контроля над денежным рынком. Это достигается путем установления Национальным банком Украины экономических нормативов, регулирующих деятельность коммерческих банков, и осуществления надзора за их деятельностью.

Для соблюдения установленных Национальным банком Украины экономических нормативов и избежания санкций с его стороны коммерческие банки должны проводить систематическую работу. При этом, с одной стороны, с целью получения максимальной прибыли банки стремятся как можно ближе приблизиться к установленным экономическим нормативам, а с другой - должны тщательно следить, чтобы эти нормативы не были нарушены.

Для того чтобы постоянно наращивать свой уставный фонд, коммерческие банки прежде всего проводят такую политику в области дивидендов, которая способствует повышению рыночной цены акций. Это позволяет продать значительную часть акций новых выпусков по высокому рыночному курсу, а значит, получить значительную курсовую разницу, используемую банками в условиях гиперинфляции прежде всего на индексацию акций предыдущих выпусков. В других условиях курсовая разница (рыночная цена акции за минусом ее номинальной стоимости) как источник формирования учредительской прибыли используется в соответствии с направлениями распределения прибыли банка, в том числе на выплату дивидендов, Чем выше дивиденды, выплачиваемые банком своим акционерам (участникам), тем выше спрос на его акции.

Однако величина дивидендов - лишь один, хотя и весьма существенный фактор, способствующий росту спроса на акции банка. Немаловажное значение имеют и такие факторы, как: круг и качество операций, выполняемых банком для своих клиентов, а также их стоимость; рекламная политика банка; участие банка в благотворительной и спонсорской деятельности и др. На прирост уставного фонда банка может использоваться нераспределенная прибыль банка, а также по пожеланию акционеров (участников) причитающиеся им дивиденды. Однако многие зарубежные банки пришли к выводу о нецелесообразности направления нераспределенной прибыли на увеличение уставного фонда. Больший эффект дает выплата высоких дивидендов за счет полного распределения прибыли. Она позволяет увеличивать доходы имеющихся акционеров и тем самым облегчает наращивание уставного фонда за счет дополнительной продажи акций. Ведь многие акционеры предпочитают немедленное увеличение текущих доходов в виде дивидендов возможным будущим доходам.

Небольшие банки часто сталкиваются с сопротивлением акционеров (участников) увеличению уставного фонда. Обычно их акционерами (пайщиками) являются немногие лица, которые не желают упустить контроль над банком, тем более что в условиях гиперинфляции новые акционеры имеют преимущества над учредителями банка, особенно если банк не индексирует взносы прежних лет. Ведь номинальная стоимость акций может не изменяться, а покупательная сила денег резко снизилась. Поэтому новые акционеры при одинаковой реальной стоимости денег имеют возможность получить в свои руки больше акций, чем акционеры предыдущих выпусков.

Уставный фонд банка имеет очень большое значение при возникновении крупных непредвиденных потерь или экстраординарных расходов (массовые неплатежи клиентов по ссудам и процентам). В таких случаях на покрытие убытков может быть использована часть уставного фонда банка, т.е. этот фонд выполняет роль своего рода страхового фонда.

Платежеспособность банка - это предельное соотношение между размером собственных средств банка и суммой его активов. Платежеспособность банка - это достаточность его собственных средств для защиты интересов вкладчиков или других кредиторов банка. Она определяется как соотношение между собственными средствами банка и его активами умноженное на 10. Это соотношение не должно быть менее 8%.

Другое по теме:

Понятие безналичных расчетов
В современных условиях деньги являют­ся неотъемлемым атрибутом хозяйствен­ной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежны­ми расчетами. Последние могут принимать как нали ...

Функция денег как средства платежа
Основной особенностью функции денег как средства платежа является существование разрыва во времени между движением денег и движением товаров и услуг. Часто в момент совершения купли-продажи товара покупатель не имеет денег для его оплаты. ...

Современный портрет руководителя: В.В. Геращенко, С.К. Дубинин и С.М. Игнатьев
Виктор Владимирович Геращенко (ПРИЛОЖЕНИЕ 5) - Председатель Правления Государственного банка СССР в 1989—1991 гг, а так же Председатель Центрального банка Российской Федерации в 1992—1994 гг. и в 1998—2002 гг. Родился в 1937 году в г. Ле ...